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國立成功大學內部控制專案小組設置要點

100年5月10日 99 學年度第 4 次校務基金管理委員會通過

103年5月19日 102學年度第 4 次校務基金管理委員會修正通過

 

 

 

一、國立成功大學(以下簡稱本校)依行政院頒布「強化內部控制實施方案」 規定,設「國立成功大學內部控制專案
    小組」(以下簡稱本小組),並訂 定本要點。

二、本小組置委員十一至十五人,由校長指定一位副校長並為召集人,主任秘書、總務長、研發長、財務長、人事室主
    任、主計室主任及計網中心主任為當然委員,其他委員由召集人指定本校相關單位主管或具有特殊專長之教職員擔
    任;置執行秘書一人,由主計室人員兼任。本小組幕僚作業由主計室辦理,惟其中涉及自行評估作業及內部稽核作
    業,則由秘書室辦理。

三、本小組辦理下列事項:

      (一) 辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。

      (二) 檢討強化現有內部控制作業。

      (三) 整合檢討個別性業務內部控制作業。

      (四) 参採各權責機關所訂內部控制制度共通性作業規範,並審視個別性業 務之重要性及風險性,訂定適宜本校
           內部控制制度及內部稽核作業規定。

      (五) 規劃及執行內部控制制度自行評估作業。

      (六) 規劃及執行年度稽核計畫,必要時辦理專案稽核,並作成稽核報告。

      (七) 就內部稽核發現之缺失及改善建議,適時簽報校。

      (八) 校長交辦事項或其他經本小組會議決議辦理之事項。

四、本小組每學期至少召開會議一次,必要時得召開臨時會。開會時,由召集人擔任主席;召集人未能主持會議時,由
    出席委員互推一人代理之。
五、本小組召開會議時,得請相關單位人員列席說明。

六、本小組委員及執行秘書均為無給職。

七、本要點經主管會報及校務基金管理委員會通過後實施,修正時亦同。